สร้างมรดก "100 ล้าน" แบบไม่เสียภาษี ด้วยประกันชีวิต

19045 จำนวนผู้เข้าชม  | 

วางแผนสร้างมรดก

ประเทศไทยใช้กฎหมายภาษีมรดก แบบภาษีการรับมรดก คือเก็บภาษีจากผู้รับมรดก โดยมีหลักเกณฑ์ในการจัดเก็บภาษีดังนี้

  • ร้อยละ 5 เฉพาะส่วนที่เกิน 100 ล้านบาท ในกรณีที่ผู้รับมรดกเป็นบุพการีและผู้สืบสันดาน
  • ร้อยละ 10 เฉพาะส่วนที่เกิน 100 ล้านบาทในกรณีที่ผู้รับมรดกมิใช่บุพการีและผู้สืบสันดาน

แต่เนื่องจากสินไหมจากการทำประกันไม่จัดเป็นทรัพย์มรดกที่เจ้ามรดกมีไว้ก่อนตาย จึงไม่ต้องนำไปรวมกับมรดก และไม่ต้องเสียภาษีการรับมรดก

ขอยกตัวอย่างการทำประกันชีวิตเพื่อสร้างมรดก 100 ล้าน เป็นแบบประกันสมาร์ทโพรเทคชั่น 99/20 ของบริษัทเมืองไทยประกันชีวิต

สมมติ ผู้เตรียมมรดกเป็นชายอายุ 35 ปี ทุนประกัน 100 ล้าน ชำระเบี้ย 2.18 ล้านต่อปี เป็นเวลา 20 ปี

เท่ากับว่าชายคนนี้มีมรดกให้ทายาท 100 ล้านตั้งแต่ปีแรกที่เขาชำระเงินเบี้ยประกันชีวิต 2.18 ล้าน เพราะความคุ้มครอง 100 ล้านเริ่มต้นตั้งแต่ต้นปีแรกของการทำประกันชีวิต


 
คำนวณเงินที่ชำระเป็นเวลา 20 ปีคือ 2.18 ล้าน X 20 เท่ากับ 43.6 ล้าน แต่เงินจำนวนนี้จะสร้างความอุ่นใจให้กับเราได้ว่า ไม่ว่าจะเกิดเหตุการณ์อะไรที่ไม่คาดคิดขึ้นกับเราเมื่อไหร่ก็ตาม ไม่ว่าเราจะยังสามารถทำงานหาเงินได้หรือไม่ ไม่ว่าธุรกิจของเราจะประสบความสำเร็จหรือจะล้มเหลว แต่ทายาทของเรา หรือ คนที่เรารักจะมีเงิน 100 ล้านอย่างแน่นอน


 
เทียบเท่ากับเป็นการลงทุนด้วยการทยอยจ่ายเงินปีละ 2.18 ล้าน เป็นจำนวน 20 ครั้ง รวมเป็นเงิน 43.6 ล้าน และเราจะได้เงินส่วนเพิ่มมาอีก 56.4 ล้าน รวมเป็นเงิน 100 ล้านนั่นเอง


 
นอกจากนี้ หากเจ้ามรดกมีสินทรัพย์อื่นๆ เป็นอสังหาริมทรัพย์ หรือเป็นสินทรัพย์ที่ไม่ต้องการให้ทายาทขายบางส่วนเพื่อนำเงินมาเสียภาษีการรับมรดกที่ส่งมอบให้ทายาทโดยทางพินัยกรรมหรือโดยการมอบให้ทายาทโดยธรรม ก็สามารถทำประกันชีวิตเพื่อให้ทายาทนำเงินจากประกันชีวิตนี้ไปจ่ายภาษีการรับมรดกอสังหาริมทรัพย์อื่นๆ เป็นการลดภาระหรือปัญหาการหาเงินสดมาชำระภาษี เนื่องจากเงินสินไหมจากประกันชีวิตไม่ต้องผ่านขั้นตอนการร้องศาลหรือรอการแต่งตั้งผู้จัดการมรดก จึงเป็นเงินที่ผู้รับผลประโยชน์สามารถรับได้ในเวลาอันรวดเร็ว และเป็นการเพิ่มสภาพคล่องได้อย่างรวดเร็ว


ติดต่อสอบถาม เช็คเบี้ย หรือปรึกษาการวางแผนประกัน
ณภัชชา พงศ์วัฒนกิจกุล, CFP® , MDRT
นักวางแผนการเงิน คุณวุฒิ CFP (Certified Financial Planner)
ผู้วางแผนการลงทุน (IP License) และ ผู้แนะนำการลงทุน (IC License)
ผู้จัดการขาย Triple A  บริษัท เมืองไทยประกันชีวิต จำกัด (มหาชน)

หากใครมีข้อสงสัย ต้องการสอบถามหรือปรึกษาเพิ่มเติม
ติดต่อ และ ติดตามอัพเดตเรื่องน่ารู้ทางการเงินกับพี่แผน ได้ทาง

วางแผน.com (wangpaan.com)
Line: https://line.me/ti/p/S4ZgdTCQoS

Facebook: Wangpaan
Youtube: Wangpaan

อย่าลืมกด Like, Follow และ Subscript จะได้ไม่พลาดข่าวสารสำคัญจากพี่แผนนะครับ

Powered by MakeWebEasy.com
เว็บไซต์นี้มีการใช้งานคุกกี้ เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพและประสบการณ์ที่ดีในการใช้งานเว็บไซต์ของท่าน ท่านสามารถอ่านรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ นโยบายความเป็นส่วนตัว  และ  นโยบายคุกกี้